ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЕ МОТОРЫ" ИНН:0273055464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843832 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2125650212565021256502253750
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2125650212565022537502253750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2125650212565021256502253750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2125650212565022537502253750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1563225157273814412051438329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1572738144120514383291435144
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года97390001331005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года900013310050005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12415252653372130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2526533721302551
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1576619158426915796471445459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1584269157964714454591442695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3702269370991937052973699209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3709919370529736992093696445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5372273537227353722735372273
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5372273537227353722735372273
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1670255-1662577-1667429-1673382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1662577-1667429-1673382-1675978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3702018370969637048443698891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3709696370484436988913696295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164147387243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14738724391
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года87766675
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года76667559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251223453318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223453318150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3702269370991937052973699209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3709919370529736992093696445
22203 Управленческие расходы за отчетный год399296296429
22204 Управленческие расходы за предыдущий год296296429337
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-399-296-296-429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-296-296-429-337
23203 Проценты к получению за отчетный год3540638377363689
23204 Проценты к получению за предыдущий год6383773636892475
23403 Прочие доходы за отчетный год10489090
23503 Прочие расходы за отчетный год20633191011
23504 Прочие расходы за предыдущий год19101111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7003606874393249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6068743932492127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67512161486653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12161486653428
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2075-223
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-22-33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7678485259532596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4852595325961699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7678485259532596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4852595325961699
32003 Величина капитала на 315372273537227353722730
32007 Величина капитала на 31-1662577-1667429-16733820
32008 Величина капитала на 313709696370484436988910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7678000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7678000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7678000
33218 Убыток (ИТОГО)7678000
33003 Величина капитала на 315372273537227353722730
33007 Величина капитала на 31-1670255-1662577-16674290
33008 Величина капитала на 313702018370969637048440
36003 Чистые активы на 313702018370969637048440
36004 Чистые активы на 313709696370484436988910
41203 Платежи – всего за отчетный год1016181116490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1542091550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10384880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год674145613350
41293 Прочие платежи за отчетный год8562710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1016-1811-16490
42103 Поступления – всего за отчетный год37626131100104560
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2498912810056000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12637300048560
42203 Платежи – всего за отчетный год2672113210056000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2672113210056000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10905-100048560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9889-281132070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7678)/Стоимость активов (3702269) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+399) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-399)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7678)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14746.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14746.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14749.076

Индекс Альтмана Z = 15489.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.46), коэффициент быстрой ликвидности (14746.18), коэффициент текущей ликвидности (14746.2), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ УФИМСКИЕ МОТОРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить