Общество с ограниченной ответственностью "Карьероуправление №2" ИНН:0273055496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843878 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года777656716574
11504 Основные средства на конец предыдущего года656716574480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7776567160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6567165740
12103 Запасы на конец отчетного года4555457049535928
12104 Запасы на конец предыдущего года4570495359286649
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года351866190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1866197540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3069319631803916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3196318031624526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7663796587550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7965875598470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84408621947110421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года862194711042111669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15438-11955-119580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11955-11958-83370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15428-11945-11948-8327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11945-11948-8327-7355
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7442432941493969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4329414939693789
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7442432941490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4329414939690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16426162371727014779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16237172701477915235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1642616237172700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1623717270147790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84408621947110421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года862194711042111669
21103 Выручка за отчетный год78681574488949314
21104 Выручка за предыдущий год15744889493147426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год946713044931610056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13044931672988114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15992700-4220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700-42220160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1524245727070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2457270727580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3123243-31290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243-3129-7420
23303 Проценты к уплате за отчетный год263180180180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180180180180
23404 Прочие доходы за предыдущий год230230
23503 Прочие расходы за отчетный год988230469
23504 Прочие расходы за предыдущий год8230469841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34844-36130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-3613-9680
24604 Прочее за предыдущий год1530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34843-3618-971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-3618-971-1710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34843-36180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-3618-9710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3484)/Стоимость активов (8440) = -41.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9467+0+1524) = -28.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3123)/Выручка (7868) = -39.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3484)/Выручка (7868) = -44.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.646

Индекс Альтмана Z = -11.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.83), рентабельность продукции (-39.69%), рентабельность компании (-44.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карьероуправление 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить