ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЭНДА" ИНН:0273055538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844375 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года702223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17223310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22331010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2422550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2255330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24225533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22553342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-56-95-1770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-95-177-1670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46-85-167-156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-85-167-156-8
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44745260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7452600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2633170129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3317012950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701072220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1072221890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24225533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22553342
21103 Выручка за отчетный год1106922669952
21104 Выручка за предыдущий год9226699520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10328006551027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год800655102718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74122140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12214-750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74122140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12214-750
23503 Прочие расходы за отчетный год1313926
23504 Прочие расходы за предыдущий год139261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6110950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1095-1000
24603 Прочее за отчетный год2227150
24604 Прочее за предыдущий год2715480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3982-10-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-10-148-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3982-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82-10-1480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (24) = 162.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1032+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (1106) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (1106) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.542

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.657

Индекс Альтмана Z = 21.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.92), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЭНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить