Общество с ограниченной ответственностью "ТОРТЫ" ИНН:0273055810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849912 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296260346443
11504 Основные средства на конец предыдущего года260346443180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2962603460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2603464430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года56000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25439112171035111354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1121710351113519000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3063034431161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3034431161571
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2583311525108000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1152510800125150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26129117851114612958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1178511146129589751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4486064410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6064413290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458616451339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616451339209
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2840284028402840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2840284028402840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2840284028400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2840284028400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22831832978559779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8329785597796702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22831832978550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8329785597790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26129117851114612958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1178511146129589751
21103 Выручка за отчетный год2915210886102797275
21104 Выручка за предыдущий год108861027972756598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2915210886102790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108861027972750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10272625558730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6255587341900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18880463144060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4631440630850
23503 Прочие расходы за отчетный год18504438442232874
23504 Прочие расходы за предыдущий год4384422328742364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3762471830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2471832110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75493781
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49374253
24603 Прочее за отчетный год45933340
24604 Прочее за предыдущий год3334390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158165112130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165112130104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1581651120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1651121300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (26129) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10272+0) = 183.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18880)/Выручка (29152) = 64.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (29152) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.848

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (64.76%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить