ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0273056010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77852802 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36451552
12104 Запасы на конец предыдущего года15521213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года759671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671375
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46643871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38711686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46643871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38711686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9303024
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9503044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304487
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3386827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8271501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3714827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8271501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46643871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38711686
21103 Выручка за отчетный год700445697
21104 Выручка за предыдущий год456971311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267128824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288241244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433316873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1687367
22103 Коммерческие расходы за отчетный год306812837
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год128370
22203 Управленческие расходы за отчетный год27240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14594036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год403667
23504 Прочие расходы за предыдущий год990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14593937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51513
24603 Прочее за отчетный год6350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20943422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20943422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2094)/Стоимость активов (4664) = -44.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2671+3068+2724) = -17.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1459)/Выручка (7004) = -20.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2094)/Выручка (7004) = -29.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = -1.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-20.83%), рентабельность компании (-29.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить