Общество с ограниченной ответственностью "Трест Башспецнефтестрой" ИНН:0273056740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636936 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101175997477018371409
11504 Основные средства на конец предыдущего года99747701837140932984
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года213000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4099000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10548799747701830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9974770183714090
12103 Запасы на конец отчетного года97163017720848883
12104 Запасы на конец предыдущего года1630177208488833547
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13146592200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5922000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76818123339170053223760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12333917005317881372745
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года466327424210330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года274242103398120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1259513104263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131042637646
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года128809323870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года880932387351350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1073311671374007850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1671374007852729060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212818266884470968344315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266884470968344315116922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1574015740157400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1574015740157400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1798121724292980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217242929816650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33721374644503817405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37464450381740515501
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25000250002500025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500025000250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500025000250000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500025000250000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14293143281432825674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153988190056385064275368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19005638506427536871115
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1097100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года71000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540972044204009300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2044204009303019100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212818266884470968344315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266884470968344315116922
21103 Выручка за отчетный год204438577076703891434931
21104 Выручка за предыдущий год577076703891434931180492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201233571232661891431005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год571232661891428830182352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32055844420000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58444200061010
22203 Управленческие расходы за отчетный год7044475523630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4755236321750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38391089396370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10893963739260
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год14000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9760159692
23403 Прочие доходы за отчетный год762791292444687650303
23404 Прочие доходы за предыдущий год12924446876498269972
23503 Прочие расходы за отчетный год761731204035545851689
23504 Прочие расходы за предыдущий год12040355458516897585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37339847310190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98473101923810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109383386477
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год938338647753
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37438909276331904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8909276331904-218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37438909276330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89092763319040
32003 Величина капитала на 31157401574000
32007 Величина капитала на 31217242929800
32008 Величина капитала на 31374644503800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37431648300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)37431648300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3743000
33218 Убыток (ИТОГО)3743000
33003 Величина капитала на 31157401574000
33007 Величина капитала на 31179812172400
33008 Величина капитала на 31337213746400
36003 Чистые активы на 31337213746400
36004 Чистые активы на 31374644503800
41103 Поступления – всего за отчетный год41095054026000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16923327179900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год13283000
41193 Прочие поступления за отчетный год22843426846100
41203 Платежи – всего за отчетный год41086852536500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16642826724200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7521565300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год946339700
41293 Прочие платежи за отчетный год24274223907300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год821489500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период82-9100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3743)/Стоимость активов (212818) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201233+0+7044) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3839)/Выручка (204438) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3743)/Выручка (204438) = -1.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = -1.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-1.88%), рентабельность компании (-1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест Башспецнефтестрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить