ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0273056757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04729382 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года220251283314
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2512833140
11503 Основные средства на конец отчетного года3805502351818034366803319259
11504 Основные средства на конец предыдущего года3518180343668033192593237415
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года107022157191489012288
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15719148901077613071
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4379759946735475
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7599467354757904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3917133354174934565263337336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3541749345652633358243258390
12103 Запасы на конец отчетного года26533210712196322717
12104 Запасы на конец предыдущего года21071219631945939243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248891233928202010308029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233928202010306787216684
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000001430001110000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44726232222142981111125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32222142981125167974
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1329205838320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2058383245000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года724015489279513786441871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489279513786441871423901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4641148403102839703123779207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4031028397031237776953682291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2584356258435625843562584356
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2584356258435625843562584356
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3839383938393839
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3839383938393839
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7900209804181017207880490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9804181017207847139662868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3378215356861336054023468685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3568613360540234353343251063
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года250568212465174161101559
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21246517416113339869156
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года26450275972878929979
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года27597287892997931169
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года277018240062202950131538
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240062202950163377100325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года427485106060110906143252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106060110906143252293995
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года48796441463035732
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4146347934036908
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7046674830510540
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года748303120357320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года985915222353161960178984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222353161960178984330903
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4641148403102839703123779207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4031028397031237776953682291
21103 Выручка за отчетный год1645731153369014354591280145
21104 Выручка за предыдущий год1533690143545912801451228902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1396632134027211956601136364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1340272119566011414391108452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249099193418239799143781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193418239799138706120450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249099193418239799143781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193418239799138706120450
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1000
23203 Проценты к получению за отчетный год5351539418184076807
23204 Проценты к получению за предыдущий год394181840768074010
23403 Прочие доходы за отчетный год292603347253548124829
23404 Прочие доходы за предыдущий год334725354812482920987
23503 Прочие расходы за отчетный год47682790242882916995
23504 Прочие расходы за предыдущий год9024288291192025376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-144952257284282925258422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257284282925258422120071
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28071163132196324105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16313219632410539204
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3861233120275607
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год233120273895838137
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год38103383044076332403
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год38304407636424232695
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год913038294114-783
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8294114-22959748
24603 Прочее за отчетный год109-2715-28519-16491
24604 Прочее за предыдущий год-2715-28519-16491-8997
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119932206211252832217622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20621125283218427166917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119932206211252832217622
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20621125283218427166917
32003 Величина капитала на 312584356258435625843562584356
32006 Величина капитала на 313839383938393839
32007 Величина капитала на 319804181017207847139662868
32008 Величина капитала на 313568613360540234353343251063
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190398243000827640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)190398243000827640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119932000
33218 Убыток (ИТОГО)119932000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7046624300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)7046624300000
33003 Величина капитала на 312584356258435625843562584356
33006 Величина капитала на 313839383938393839
33007 Величина капитала на 317900209804181017207880490
33008 Величина капитала на 313378215356861336054023468685
36003 Чистые активы на 313378215356861336054023468685
36004 Чистые активы на 313568613360540234353343251063
41103 Поступления – всего за отчетный год1700873155162614728561214963
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1626253152487814339361202653
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4098212221145523
41193 Прочие поступления за отчетный год705222462606787
41203 Платежи – всего за отчетный год11291941118855962398992704
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год783158779781664147639423
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год287463218526212727214346
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4600420561030422
41293 Прочие платежи за отчетный год125699998785524108513
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год571679432771510458222259
42103 Поступления – всего за отчетный год3368846864411611027
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год168841364411611027
42193 Прочие поступления за отчетный год3200005500000
42203 Платежи – всего за отчетный год418693560884256074290135
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год298693328884256074290135
42293 Прочие  платежи за отчетный год12000023200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-81809-492240-255958-279108
43203 Платежи – всего за отчетный год74830171290796440
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год74830171290796440
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-74830-171290-796440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период415040-230759174856-56849

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119932)/Стоимость активов (4641148) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1396632+0+0) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249099)/Выручка (1645731) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119932)/Выручка (1645731) = -7.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.675

Индекс Альтмана Z = 2.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (-7.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить