Общество с ограниченной ответственностью "Упаковка-Плюс" ИНН:0273056877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79640338 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253626852050
11504 Основные средства на конец предыдущего года268520502123
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года102200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253637072050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года370720502123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51701505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4995778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5778117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года223900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3255571583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5715831106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579137643633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376436333229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111611
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года430924862408
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248624081558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года702126711
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12671121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570937532419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375324191579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579137643633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376436333229
21103 Выручка за отчетный год1091730635452
21104 Выручка за предыдущий год306354527812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934629775389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297753897617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15718663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8663195
22103 Коммерческие расходы за отчетный год111300
22203 Управленческие расходы за отчетный год16800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2908663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8663195
23303 Проценты к уплате за отчетный год9800
23503 Прочие расходы за отчетный год118456
23504 Прочие расходы за предыдущий год8456124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (5791) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9346+1113+168) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (10917) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (10917) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 3.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.66%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Упаковка-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить