МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА "ПЕРВОМАЙСКИЙ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0273057990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02186374 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2023238510910
11504 Основные средства на конец предыдущего года238510917720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202323851091772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23851091772930
12103 Запасы на конец отчетного года38911593174
12104 Запасы на конец предыдущего года11593174355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261265219312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265219312161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252525199
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2525199203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678408361729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408361729719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2701279314521501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2793145215011649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года420420420420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года420420420100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14911488108-39
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1488108-39-185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19111908528381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1908528381-85
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676709660892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7096608921224
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года114176264228
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года176264228510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7908859241120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88592411201734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2701279314521501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2793145215011649
21103 Выручка за отчетный год4135302529884155
21104 Выручка за предыдущий год3025298841553048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7884677865167323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6778651673236882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3749-3753-3528-3168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3753-3528-3168-3834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3749-3753-3528-3168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3753-3528-3168-3834
23403 Прочие доходы за отчетный год3805380539353223
23404 Прочие доходы за предыдущий год3805393532234700
23503 Прочие расходы за отчетный год362820469
23504 Прочие расходы за предыдущий год28204691033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2024203-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24203-14-167
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54100
24603 Прочее за отчетный год1181525
24604 Прочее за предыдущий год8152518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511147-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11147-39-185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год511147-39
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11147-39-185
32003 Величина капитала на 31420420420100
32007 Величина капитала на 311488108-39-185
32008 Величина капитала на 311908528381-85
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31380147146
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31380147466
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313801470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)313801470
33003 Величина капитала на 31420420420420
33007 Величина капитала на 3114911488108-39
33008 Величина капитала на 3119111908528381
36003 Чистые активы на 3119112084792609
36004 Чистые активы на 311908792609425
41103 Поступления – всего за отчетный год7940683069238309
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4135302529884155
41193 Прочие поступления за отчетный год3805380539354154
41203 Платежи – всего за отчетный год7940685169438265
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1350180221353073
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4648353134482848
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41095
41293 Прочие платежи за отчетный год1937150813512339
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3-21-2044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2701) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7884+0+0) = -47.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3749)/Выручка (4135) = -90.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4135) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.419

Индекс Альтмана Z = 2.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-90.67%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ПЕРВОМАЙСКИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить