Общество с ограниченной ответственностью "Салют" ИНН:0273058352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265319 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2052052050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2052052050
11503 Основные средства на конец отчетного года1284128412841284
11504 Основные средства на конец предыдущего года1284128412841242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1489148914890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1489148914890
12103 Запасы на конец отчетного года7647663959275241
12104 Запасы на конец предыдущего года6639592752414909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146210205186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210205186147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7793684961320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6849613254270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9282833876216916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8338762169166338
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5985985980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5985985980
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5785000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года197578550680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5785506847530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6580638356665351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6383566653515084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2702195519551565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1955195515651254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2702195519550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1955195515650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9282833876216916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8338762169166338
21103 Выручка за отчетный год10848129571498221954
21104 Выручка за предыдущий год12957149822195417861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8356105261198521421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10526119851735017149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2492243129970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2431299746040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1910130222960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1302229640710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58211297010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11297015330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58211297010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11297015330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год385412386266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год412386266236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197717315267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год717315267476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1977173150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7173152670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (9282) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8356+1910+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (582)/Выручка (10848) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (10848) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.435

Индекс Альтмана Z = 6.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить