ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМПЛАСТ" ИНН:0273058916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272727 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282857106
11504 Основные средства на конец предыдущего года2857106129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282857106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2857106129
12103 Запасы на конец отчетного года49134326903142343450
12104 Запасы на конец предыдущего года3269031423434509645
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5163356133215423
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3561332154231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68808820428318333621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82042831833362136938
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28166873000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8730000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26341402106736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1402106736126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15390412842411803483293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1284241180348329346710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15393312845311809183399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1284531180918339946839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27991153791509713402
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15379150971340211838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28001153891510713412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15389151071341211848
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114887595356364932473
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года595356364932473656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11044535293933537514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53529393353751534138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12593111306410298469987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130641029846998734991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15393312845311809183399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1284531180918339946839
21103 Выручка за отчетный год951014823574839034831016
21104 Выручка за предыдущий год823574839034831016663545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год913723809864827899821980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809864827899821980655058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3729113710111359036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137101113590368487
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8650686452465970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6864524659705166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28641684658893066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6846588930663321
23203 Проценты к получению за отчетный год501119074
23204 Проценты к получению за предыдущий год1190740
23303 Проценты к уплате за отчетный год10219485937141029
23304 Проценты к уплате за предыдущий год485937141029881
23503 Прочие расходы за отчетный год315524785145
23504 Прочие расходы за предыдущий год2478514525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15768185921201966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1859212019662415
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3156386425402
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386425402493
24604 Прочее за предыдущий год11910023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1261228216951564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282169515641899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1261228216951564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282169515641899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12612)/Стоимость активов (153933) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (913723+8650+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28641)/Выручка (951014) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12612)/Выручка (951014) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 7.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМПЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить