Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:0273058994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94275861 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14832108721119111295
11504 Основные средства на конец предыдущего года1087211191112952438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14832108721119111295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1087211191112952438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10530117541188820143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1175411888166269018
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года43984597105204231
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45971052042310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2017136726112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71367261121474
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года241600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15153170802935624486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17080293562096910493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29985279524054735781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27952405473226412931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5211622844181602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6228441816021496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5221623844281612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6238442816121506
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11710951154217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9511542173054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13054122033606533952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220336065304358371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24764217143611934169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21714361193065211425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29985279524054735781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27952405473226412931
21104 Выручка за предыдущий год4441738936685230219529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4240030634946455128893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2017830173877590636
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1638807593733787343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год379225814383293
23203 Проценты к получению за отчетный год55156822724
23204 Проценты к получению за предыдущий год5682272416
23403 Прочие доходы за отчетный год8449173324000059457
23404 Прочие доходы за предыдущий год173324000059457178745
23503 Прочие расходы за отчетный год8101160173888359336
23504 Прочие расходы за предыдущий год160173888359336179939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год899226235551521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2262355515212111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213452733304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год452733304428
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год686181028161217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1810281612171683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год686181028161217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1810281612171683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (686)/Стоимость активов (29985) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (686)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 0.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить