ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЛАЙН" ИНН:0273059116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96205913 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192472079813422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20798134226995
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32993527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года935273594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196342080716949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208071694910589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196342080716949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208071694910589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8067-10357-10003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10357-10003-8110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277013116326952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311632695218699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277013116326952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311632695218699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196342080716949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208071694910589
21103 Выручка за отчетный год7091754211
21104 Выручка за предыдущий год754211365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год794267921625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год679216251706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-851750-1614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750-1614-1341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-851750-1614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750-1614-1341
23403 Прочие доходы за отчетный год795110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год241931
23504 Прочие расходы за предыдущий год1931279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-80742-1645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год742-1645-1620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год456104497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104497349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-536638-2142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год638-2142-1969

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-536)/Стоимость активов (19634) = -2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7942+0+0) = -10.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-851)/Выручка (7091) = -12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-536)/Выручка (7091) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = -3.117

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-12%), рентабельность компании (-7.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить