ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД" ИНН:0273059243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96210624 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36873933
12104 Запасы на конец предыдущего года39333665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50544144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41442967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года566
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87448146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81466648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87448146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81466648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11681013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1013923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11781023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75667123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71235715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75667123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71235715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87448146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81466648
21103 Выручка за отчетный год19642541
21104 Выручка за предыдущий год25414179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14841724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17243652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год817527
22103 Коммерческие расходы за отчетный год271794
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год794436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2391
23404 Прочие доходы за предыдущий год102162
23503 Прочие расходы за отчетный год1512
23504 Прочие расходы за предыдущий год1212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (8744) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1484+271+0) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (1964) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (1964) = 7.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 1.256

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.256<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить