Общество с ограниченной ответственностью "Эксперимент" ИНН:0273059589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96217738 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года861072239417895
11504 Основные средства на конец предыдущего года10722394178953430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года861072239410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10722394178950
12103 Запасы на конец отчетного года39419316211301
12104 Запасы на конец предыдущего года19316211301174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233899335227410358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9335227499038908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293461414751465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4614147514652824
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240871414254130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141425413131240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24173152142935421019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15214293542101915336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1091094540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1094542720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119119464282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11946428262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4147148041010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18497109482741016636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10948274101663615274
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5557000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2405415095288900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1509528890207370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24173152142935421019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15214293542101915336
21103 Выручка за отчетный год22201400813701533575
21104 Выручка за предыдущий год40081370153357524893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20269421953548132781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42195354812441326530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1932-211415340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2114153491620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1932-2114-15210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2114-15217940
23404 Прочие доходы за предыдущий год45182212234313938
23503 Прочие расходы за отчетный год182323284412864
23504 Прочие расходы за предыдущий год2328441286412236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109762500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762502730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15505313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10961200220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6120022052
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109612000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год612002200
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31109000
32008 Величина капитала на 31119000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31109000
33008 Величина капитала на 31119000
36003 Чистые активы на 31119000
36004 Чистые активы на 31119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (24173) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20269+0+0) = 9.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1932)/Выручка (22201) = 8.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (22201) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.571

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.571<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.7%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперимент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить