Общество с ограниченной ответственностью "АвтоИнструктор" ИНН:0273059758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223992 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года646774
12104 Запасы на конец предыдущего года774424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10341152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1153805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16882216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22161276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16882216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22161276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года677549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54938
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55948
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9991655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16551228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10011657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16571228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16882216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22161277
21103 Выручка за отчетный год45393930
21104 Выручка за предыдущий год39304612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45393930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39304612
22203 Управленческие расходы за отчетный год37203302
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33024819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год819628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год628-207
23503 Прочие расходы за отчетный год2730
23504 Прочие расходы за предыдущий год3025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год598-232
24603 Прочее за отчетный год11588
24604 Прочее за предыдущий год88120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год677510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510-352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год677510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год510-352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (677)/Стоимость активов (1688) = 40.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3720) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (819)/Выручка (4539) = 18.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (677)/Выручка (4539) = 14.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.469

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 7.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (18.04%), рентабельность компании (14.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоИнструктор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить