Общество с ограниченной ответственностью "УФАТЕХСТРОЙ 1" ИНН:0273060087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97945397 ОКВЭД:24.66.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105199294339
11504 Основные средства на конец предыдущего года199294339513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051992940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1992943390
12103 Запасы на конец отчетного года700366481567213055
12104 Запасы на конец предыдущего года6648156721305510262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20990138994402218839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1389944022188399101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2637925498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37925498174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2801920926597190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2092659719323920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28124211256001332731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21125600133273120050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1787-1813-1814-1654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1813-1814-1654-1367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29911229386126032919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22938612603291921417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2991122938612600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2293861260333850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28124211256001332731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21125600133273120050
21103 Выручка за отчетный год17026208454127521765
21104 Выручка за предыдущий год20845412752176518402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16744204514074221299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20451407422129918194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2823945330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3945334660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2823945330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3945334660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47171450
23503 Прочие расходы за отчетный год5156475317
23504 Прочие расходы за предыдущий год5647531782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231291-1080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291-1081050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20529052392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29052392327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261-160-287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-160-287-201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (28124) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16744+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (17026) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (17026) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.06

Х5 = Выручка/Активы = 0.605

Индекс Альтмана Z = 0.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УФАТЕХСТРОЙ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить