ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБТОРГ" ИНН:0273060136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231224 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175171815800
11504 Основные средства на конец предыдущего года18158000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175171815800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18158000
12103 Запасы на конец отчетного года1568013154109967066
12104 Запасы на конец предыдущего года131541099670667023
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года339000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113917801375899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17801375899742
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5066191093120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1910931200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6866849351826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68493518261412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2291017528226180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175282261897910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4042735686226189791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356862261897919177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6022-5165-31120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5165-3112-33660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5522-4665-2612-2866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4665-2612-2866-3476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4577940351119497299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403511194972997773
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года170000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4594940351252300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403512523072990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4042735686226189791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356862261897919177
21103 Выручка за отчетный год733888848410591791183
21104 Выручка за предыдущий год884841059179118392552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62203743059059688695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74305905967786990710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1118514179153210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1417915321133140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год994314526143650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1452614365108260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1242-3479560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34795624880
23403 Прочие доходы за отчетный год687174811491241
23404 Прочие доходы за предыдущий год1748114912411271
23503 Прочие расходы за отчетный год2605332715192490
23504 Прочие расходы за предыдущий год3327151924901645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-676-19265860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-192658612390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181127332629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127332629558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-857-2053254610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2053254610910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-857-20532540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20532546100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-857)/Стоимость активов (40427) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62203+9943+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1242)/Выручка (73388) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-857)/Выручка (73388) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.12

Индекс Альтмана Z = -4.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить