Общество с ограниченной ответственностью "Проект" ИНН:0273060175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96221757 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5602462225287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года602462225287449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3100332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36602462590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6024625956190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36602463045619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602463045717501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года556908200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1065790830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65700830501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26595955144789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5959560448870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26595955140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5959560448870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36602463045619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602463045717501
21103 Выручка за отчетный год92697711433317303
21104 Выручка за предыдущий год9771143331730323071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92697021347016278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9702134701627822457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6986310250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6986310250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6986310250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14173205123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55690820491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год556908200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (926+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (926) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (926) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = 2.228

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.228<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить