Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтандарт" ИНН:0273060249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97946362 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11653131400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1314000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11653131400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1314000
12103 Запасы на конец отчетного года290821490
12104 Запасы на конец предыдущего года214900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148851631210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16312100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года952210000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2100000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187453951210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39512100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303985265210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52652100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252313860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2533139610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1396100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4293328650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3286500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23572183910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1839100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27865512560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5125600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303985265210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52652100
21103 Выручка за отчетный год16755219860
21104 Выручка за предыдущий год2198600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412411890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12631207970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2079700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1149400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1893800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113718590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185900
23504 Прочие расходы за предыдущий год22800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113716310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163100
24604 Прочее за предыдущий год-24500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113713860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113713860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1137)/Стоимость активов (30398) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4124+11494+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1137)/Выручка (16755) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1137)/Выручка (16755) = 6.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = -0.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить