ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХИНВЕСТ" ИНН:0273060263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96222142 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года182277364459
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11852770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1852773640
12103 Запасы на конец отчетного года5175874674573156
12104 Запасы на конец предыдущего года8746745731563592
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66187246406495054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72464064951493798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19669611491725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года696114917251103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1198916688492550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1668849255100300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11990168734953210394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1687349532103948952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4138308824130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3088241320500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4148309824232060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3098242320601731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года553011000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783713245460088334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132454600983347221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года784213775471080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137754710983340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11990168734953210394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1687349532103948952
21103 Выручка за отчетный год21790286893588336386
21104 Выручка за предыдущий год28689358833638637374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18604260883476135543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26088347613342136660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3186260111220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2601112229650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год181215833650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год158336521220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137410187570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10187578430
23203 Проценты к получению за отчетный год6000
23303 Проценты к уплате за отчетный год451282670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12826700
23403 Прочие доходы за отчетный год135170
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год1584741561
23504 Прочие расходы за предыдущий год474156134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13128444560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8444562820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2621699156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1699156136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1050675363226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год675363226544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10506753630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6753632260
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313088000
32008 Величина капитала на 313098000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1050000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1050000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1050000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1050000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314138000
33008 Величина капитала на 314148000
36003 Чистые активы на 314148000
36004 Чистые активы на 313098000
41103 Поступления – всего за отчетный год24451000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24445000
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год24957000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23156000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год343000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год45000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год216000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-506000
42103 Поступления – всего за отчетный год10506000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6000
42203 Платежи – всего за отчетный год10500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (11990) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18604+1812+0) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1374)/Выручка (21790) = 6.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (21790) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Индекс Альтмана Z = 3.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (6.31%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить