Общество с ограниченной ответственностью "Куратор" ИНН:0273060432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97954226 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2113283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2113283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38-12-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4915280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4915280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2113283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13240
21103 Выручка за отчетный год82360270
21104 Выручка за предыдущий год3602700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1203760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3722850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38-16270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38-16-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12-150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-16-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38-16-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38-16-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12-280
41103 Поступления – всего за отчетный год12800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8200
41193 Прочие поступления за отчетный год4600
41203 Платежи – всего за отчетный год11800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8000
41293 Прочие платежи за отчетный год3800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (21) = -180.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = -31.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (82) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (82) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.81

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.571

Индекс Альтмана Z = -27.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-1.33), рентабельность продукции (-46.34%), рентабельность компании (-46.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Куратор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить