ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНСКА ГРУП" ИНН:0273060496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951374 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9454454854197992
11504 Основные средства на конец предыдущего года4548541979929958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9454454863820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4548638292950
12103 Запасы на конец отчетного года36750412142207618987
12104 Запасы на конец предыдущего года41214220761898715038
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года346339823820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3398238225500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38881323082412930675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32308241292682217429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62148500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года485000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7659877405485870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7740548587483590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86052819535496957654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81953549695765442425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12386817764160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8177641657420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12396818764265752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8187642657524813
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37053333661959013613
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3336619590111134450
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2682459150815453
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4591508154538359
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3973537957246710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3795724671165660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28061022657313821
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9190573138215648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31043255111806928944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26547180693144419084
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7272720
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7272710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3392135809238720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3580923872353360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86052819535496957654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81953549695765442425
21103 Выручка за отчетный год316279249756230843224448
21104 Выручка за предыдущий год249756230843224448203435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270442216069201978221717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216069201978198850201764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4583733687288650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3368728865255980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3309927417262110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2741726211228670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12738627026540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6270265427310
23303 Проценты к уплате за отчетный год7255433423521232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год433423521232674
23403 Прочие доходы за отчетный год163426554061
23404 Прочие доходы за предыдущий год26554061109
23503 Прочие расходы за отчетный год1856000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год526122018420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220184215600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1052440168312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440168312268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420917616741248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17616741248838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420917616740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176167412480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4209)/Стоимость активов (86052) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (270442+33099+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12738)/Выручка (316279) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4209)/Выручка (316279) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 4.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНСКА ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить