Общество с ограниченной ответственностью "Простая Механика - Уфа" ИНН:0273060513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97949060 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6507572734362862
12104 Запасы на конец предыдущего года5727343628621915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1523000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131413211461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413211461581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8161614036470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6140364733230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8161614036473323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6140364733232496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62445065-88
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45065-88-225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7537569035153179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5690351531792351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7537569035710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5690357134000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8161614036473323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6140364733232496
21103 Выручка за отчетный год116271261756815903
21104 Выручка за предыдущий год12617568159033505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113851211854515440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12118545154402959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2424992300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4992304630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2424992300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4992304630
23503 Прочие расходы за отчетный год251797
23504 Прочие расходы за предыдущий год179711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2174821710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4821711710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43973434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97343459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174385137137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год385137137239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (8161) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11385+0+0) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (11627) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (11627) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 0.836

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.08%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Простая Механика - Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить