Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс" ИНН:0273061073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97961143 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года142157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142157
12103 Запасы на конец отчетного года910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10475
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года936
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года291430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8947
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459906
21103 Выручка за отчетный год15332598
21104 Выручка за предыдущий год25983015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14381920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19201984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6781031
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6781031
23503 Прочие расходы за отчетный год84387
23504 Прочие расходы за предыдущий год387601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год291430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (385) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1438+0+0) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1533) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1533) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 3.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить