ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАНДАРТ-УФА 1" ИНН:0273061475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97972046 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2964980
11504 Основные средства на конец предыдущего года649800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2964980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года649800
12103 Запасы на конец отчетного года1106135104303
12104 Запасы на конец предыдущего года135104303217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3229742179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9742179308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14482341580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2341584820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1477298256482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298256482736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-256-266-264-258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-266-264-25855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1733564520740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564520740676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17335645200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5645207400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1477298256482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298256482736
21103 Выручка за отчетный год3889198913711266
21104 Выручка за предыдущий год1989137112666774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3845197213641251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1972136412516742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год441770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177150
23503 Прочие расходы за отчетный год311810327
23504 Прочие расходы за предыдущий год18103279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-1-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-3-3120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-2-6-313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-6-31318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1477) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3845+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (3889) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (3889) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = -1.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНДАРТ-УФА 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить