Общество с ограниченной ответственностью "Авиапромышленная лизинговая компания" ИНН:0273061683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80000184 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38347423563072138192
11504 Основные средства на конец предыдущего года42356430643819241956
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года166161210276358047382033
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года210276358047382033538327
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года382192436837757157
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24368377571579802
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1341137822567742
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1378225677421411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244068278378403744489487
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278378403744489487598617
12104 Запасы на конец предыдущего года2124
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14391186832216541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356063119467630187842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3119467630187842272470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200157216146250054228588
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года216146250054228588231100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9789842357328185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84235732818510505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245552290147382772482386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257204382772482386568267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489620568525786516971873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5355827865169718731166884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500050001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17337913791712473994426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1379171247399442683755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17837914291712973995426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1429171297399542684755
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года162353145297181636416562
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145297181636416562420577
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162353145297181636416562
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145297181636416562420577
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года209305343615846383482
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5343615846383482323087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126563225757315593375644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192814315593375644338465
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года139511181085759
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года111810857590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148888280311475141459885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247368475141459885661552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489620568525786516971873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5355827865169718731166884
21103 Выручка за отчетный год211466303463358856554192
21104 Выручка за предыдущий год303463358856554192413459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153173239025291889435252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239025291889435252325589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582936443866967118940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год644386696711894087870
22203 Управленческие расходы за отчетный год11633169614248732157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16961424873215710743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46660474772448086783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47477244808678377127
23203 Проценты к получению за отчетный год4579281727272432
23204 Проценты к получению за предыдущий год2817272724323447
23303 Проценты к уплате за отчетный год14450185253480653421
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18525348065342159698
23403 Прочие доходы за отчетный год7564912814996201104602
23404 Прочие доходы за предыдущий год12814996201104602265689
23503 Прочие расходы за отчетный год6847514379766063123015
23504 Прочие расходы за предыдущий год14379766063123015279817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43963161213719817381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1612137198173816748
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8421201716639419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2017166394192236
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-334329291387
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год329291387142
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-37-878-54856330
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-878-548563301029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35505132263041814292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1322630418142925541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35505132263041814292
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1322630418142925541
32003 Величина капитала на 315000500010001000
32007 Величина капитала на 311379171247399442683755
32008 Величина капитала на 311429171297399542684755
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35505132263041814292
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35505132263441814292
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35505132263041814292
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35505132263041814292
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43481053621
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43481053621
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43481053621
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)43481053621
33003 Величина капитала на 315000500050001000
33007 Величина капитала на 3117337913791712473994426
33008 Величина капитала на 3117837914291712973995426
36003 Чистые активы на 3117837914291712973995426
36004 Чистые активы на 311429181297399542684755
41103 Поступления – всего за отчетный год173394300825386788598650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год165884258492370662573115
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год503135217271764
41193 Прочие поступления за отчетный год7007409811439923771
41203 Платежи – всего за отчетный год6100361164115285124280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1651190122280230234
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5159571657035109
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21183146603142652131
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9120283033099005
41293 Прочие платежи за отчетный год9030289465204527801
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112391239661271503474370
42103 Поступления – всего за отчетный год1643225813164492130999
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год14515382750002129245
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год19175397401754
42203 Платежи – всего за отчетный год10867082180275116365136
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9387382180244853205052
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14797024656160084
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-92238-56367-110624-234137
43103 Поступления – всего за отчетный год115536141788250414485586
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год113455141374246094485582
43193 Прочие поступления за отчетный год208141443204
43203 Платежи – всего за отчетный год133803322146413897727979
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год132275320309412086726387
43293 Прочие платежи за отчетный год1528183718111592
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18267-180358-163483-242393
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18862936-2604-2160
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-520-245151-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35505)/Стоимость активов (489620) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153173+0+11633) = 28.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46660)/Выручка (211466) = 22.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35505)/Выручка (211466) = 16.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.573

Индекс Альтмана Z = 3.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (22.07%), рентабельность компании (16.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авиапромышленная лизинговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить