ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ" ИНН:0273061771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80000853 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336502641488
11504 Основные средства на конец предыдущего года502641488558
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3365026410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5026415150
12103 Запасы на конец отчетного года98331132298949868
12104 Запасы на конец предыдущего года12990989498688820
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263261759856401049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17598564010491500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2088630956
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2136600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года366000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3618329306164200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3097416420112260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36519298081706111741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31476170611174110961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217751367590250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140519025100260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2178613686903510036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140629035100369090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146131612280261705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17414802617051832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147331612280260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17414802617050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36519298081706111741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31476170611174110961
21103 Выручка за отчетный год109334739996038135716
21104 Выручка за предыдущий год73999603813571638491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92345651845266835208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65184526683038935912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16989881577130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8815771353270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4025194610830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1946108317930
22203 Управленческие расходы за отчетный год3354387040860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3870408630260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9610299925440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299925445080
23403 Прочие доходы за отчетный год14149348661954
23404 Прочие доходы за предыдущий год93486619541140
23503 Прочие расходы за отчетный год13691665311279
23504 Прочие расходы за предыдущий год1665311279833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9655376728790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3767287911830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1931753576237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год753576237599
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год772430142303946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301423039462287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7724301423030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301423039460
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 3114051000
32008 Величина капитала на 3114062000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7724000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7724000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7724000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7724000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 3121775000
33008 Величина капитала на 3121786000
36003 Чистые активы на 3121786000
36004 Чистые активы на 3114062000
41103 Поступления – всего за отчетный год113611000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год113611000
41203 Платежи – всего за отчетный год113409000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102095000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3712000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3377000
41293 Прочие платежи за отчетный год4225000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год202000
43103 Поступления – всего за отчетный год30553000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30553000
43203 Платежи – всего за отчетный год30775000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30507000
43293 Прочие платежи за отчетный год268000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-222000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7724)/Стоимость активов (36519) = 21.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92345+4025+3354) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9610)/Выручка (109334) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7724)/Выручка (109334) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.479

Индекс Альтмана Z = 7.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВНАЯ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить