ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЬТРА" ИНН:0273061940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80001462 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84781216601024
12104 Запасы на конец предыдущего года8121660102491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1356134115581804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134115581804410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1233285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3328579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2215215632210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2156322131130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2215215632213113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215632213113580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122911799250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11799255200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12391189935530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1189935530225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97696722862583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96722862583355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97696722860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года967228625830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2215215632213113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215632213113580
21103 Выручка за отчетный год26965834107986728
21104 Выручка за предыдущий год58341079867282090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2693505199746195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5051997461951885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37838240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7838245330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45230200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33315220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3315225330
23403 Прочие доходы за отчетный год74000
23503 Прочие расходы за отчетный год16131613
23504 Прочие расходы за предыдущий год1316139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613185060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3185065200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1264101104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6410110439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49254405416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254405416157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492544050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2544054160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (2215) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2693+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (2696) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (2696) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.269

Индекс Альтмана Z = 5.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить