Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦОФФ" ИНН:0273062366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80006554 ОКВЭД:85.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года231010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-691010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421010
21103 Выручка за отчетный год40300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40300
22203 Управленческие расходы за отчетный год47300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7000
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (42) = -188.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+473) = -14.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (403) = -17.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (403) = -19.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.881

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.881

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.622

Индекс Альтмана Z = -12.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.64), рентабельность продукции (-17.37%), рентабельность компании (-19.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОФФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить