АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС "МАКСИМОВСКИЙ" ИНН:0273062687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80009854 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423646790131
11504 Основные средства на конец предыдущего года64679013122024
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2876134054380290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года336359236695236676322862
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года236695236676284833270562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3367822661022715200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2661022715203229930
12103 Запасы на конец отчетного года5106502947575095
12104 Запасы на конец предыдущего года5029475750955104
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2332502680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229409245069161512206714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245069161512118637180657
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2834573285921328530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года328592132853878090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года563948
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года229000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5182235789282993780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5789282993782118480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855005845030570898534841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года845030570898534841478395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2766002766001266000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2766001266001266000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3232503232501732500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3232501732501732500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6868680
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6868680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2364207118710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2071187112830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602282601989301789301201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601989301789301201300882
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6603810981440723122860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10981440723122860125038
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66038109814407230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109814407231228600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7655110857720367994470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1085772036799447045735
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109166246502470716310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2465024707163106740
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года968000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1866851332272283860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1332272283861107800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855005845030570898534841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года845030570898534841478395
21103 Выручка за отчетный год21392438245237444416
21104 Выручка за предыдущий год43824523744441648873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40110345443935443908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34544393543605544737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-187189280130200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92801302083610
22203 Управленческие расходы за отчетный год8539930993510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9309935178530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27257-2936690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2936695080
23203 Проценты к получению за отчетный год2969930599151170
23204 Проценты к получению за предыдущий год305991511795260
23303 Проценты к уплате за отчетный год18259258851875912875
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25885187591287510474
23403 Прочие доходы за отчетный год13837590091229618133
23404 Прочие доходы за предыдущий год900912296860712124
23503 Прочие расходы за отчетный год1217191223684365343
23504 Прочие расходы за предыдущий год12236843653433962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год839145838870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145838874230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5469621106104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год962110601339
24604 Прочее за предыдущий год29621931040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293200588319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200588319485
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2932005880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2005883190
32003 Величина капитала на 31276600000
32005 Величина капитала на 31323250000
32006 Величина капитала на 3168000
32007 Величина капитала на 312071000
32008 Величина капитала на 31601989000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))293000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)293000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))293000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)293000
33003 Величина капитала на 31276600000
33005 Величина капитала на 31323250000
33006 Величина капитала на 3168000
33007 Величина капитала на 312364000
33008 Величина капитала на 31602282000
36003 Чистые активы на 31602282000
36004 Чистые активы на 31601989000
41103 Поступления – всего за отчетный год71680000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71621000
41193 Прочие поступления за отчетный год59000
41203 Платежи – всего за отчетный год25005000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9825000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год161000
41293 Прочие платежи за отчетный год14968000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год46675000
42103 Поступления – всего за отчетный год5745000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2458000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3287000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5745000
43103 Поступления – всего за отчетный год6797000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6797000
43203 Платежи – всего за отчетный год59200000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-52403000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (293)/Стоимость активов (855005) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40110+0+8539) = -56.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27257)/Выручка (21392) = -127.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (293)/Выручка (21392) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.383

Индекс Альтмана Z = 5.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-127.42%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС МАКСИМОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить