ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-МАКСИМУМ" ИНН:0273062768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015872 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224205
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1735012470
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1770313194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13194215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1770313194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13194215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1768211904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11904102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1769211914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11914112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1280103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1770313194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13194215
21103 Выручка за отчетный год821945231
21104 Выручка за предыдущий год452310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235211518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год586733713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год586733713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337130
23203 Проценты к получению за отчетный год170310
23204 Проценты к получению за предыдущий год3100
23303 Проценты к уплате за отчетный год85
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50
23403 Прочие доходы за отчетный год739
23404 Прочие доходы за предыдущий год390
23504 Прочие расходы за предыдущий год2045984
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год603613598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13598-84
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2581796
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год577811802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11802-84
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год577811802
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11802-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5778)/Стоимость активов (17703) = 32.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2352+0+0) = 249.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5867)/Выручка (8219) = 71.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5778)/Выручка (8219) = 70.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1608.364

Индекс Альтмана Z = 1698.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.45), коэффициент быстрой ликвидности (32.09), коэффициент текущей ликвидности (32.09), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (71.38%), рентабельность компании (70.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-МАКСИМУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить