ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМИУМ" ИНН:0273062775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015866 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289722299330312971
11504 Основные средства на конец предыдущего года299330312971322066
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года134541799819234
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года179981923419672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303176317328332205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317328332205341738
12103 Запасы на конец отчетного года402463317233
12104 Запасы на конец предыдущего года633172333199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73185951708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года859517084984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28056141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5614144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5781562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5035155609097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1556090978289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308211332888341302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332888341302350027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76766-81199-84678
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-81199-84678-84697
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76746-81179-84658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81179-84658-84677
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года382050406427422061
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года406427422061430008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290776403899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года764038994696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384957414067425960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414067425960434704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308211332888341302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332888341302350027
21103 Выручка за отчетный год360833753235692
21104 Выручка за предыдущий год375323569231208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360833753235692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375323569231208
22203 Управленческие расходы за отчетный год242172650723566
22204 Управленческие расходы за предыдущий год265072356618995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118661102512126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110251212612213
23303 Проценты к уплате за отчетный год409041364382
23304 Проценты к уплате за предыдущий год413643823974
23403 Прочие доходы за отчетный год86115719654
23404 Прочие доходы за предыдущий год57196541217
23503 Прочие расходы за отчетный год741078947940
23504 Прочие расходы за предыдущий год789479407462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89774714458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47144581994
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год253292347
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год292347240
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2048-1235439
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1235-439639
24603 Прочее за отчетный год249600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44333479897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3479192633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44333479897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3479192633
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-8119900
32008 Величина капитала на 31-8117900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)249600
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-7676600
33008 Величина капитала на 31-7674600
36003 Чистые активы на 31-7674600
36004 Чистые активы на 31-8117900
41103 Поступления – всего за отчетный год4034500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3919700
41193 Прочие поступления за отчетный год114800
41203 Платежи – всего за отчетный год2445600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1193100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год465700
41293 Прочие платежи за отчетный год721200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1588900
43103 Поступления – всего за отчетный год490000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год490000
43203 Платежи – всего за отчетный год2056500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2056500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1566500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4433)/Стоимость активов (308211) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+24217) = 49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11866)/Выручка (36083) = 32.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4433)/Выручка (36083) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = 0.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (32.89%), рентабельность компании (12.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить