ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА" ИНН:0273063627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80028159 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41332714098
12104 Запасы на конец предыдущего года327140984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681398421033910897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9842103411089511502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51460354308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460354308426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года727710629108330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062910835113030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7277106291083611310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10629108381131011950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19181515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18151519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7258106111082111295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10611108231129511931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года725810611108210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1061110823112950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7277106291083611310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10629108381131011950
21103 Выручка за отчетный год82141027090089017
21104 Выручка за предыдущий год10270900890177723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7910793387478653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7933874686537409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30423372610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23372623640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30423372610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23372623640
23403 Прочие доходы за отчетный год66007
23503 Прочие расходы за отчетный год3602330244369
23504 Прочие расходы за предыдущий год2330244369257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год416626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (7277) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7910+0+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (8214) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (8214) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯРОСЛАВСКИЕ КРАСКИ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить