ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТЕХСНАБ" ИНН:0273064109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82027939 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343436530623
11504 Основные средства на конец предыдущего года4365306230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3434365300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4365306230
12103 Запасы на конец отчетного года18622164941504911808
12104 Запасы на конец предыдущего года16494150491180810347
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6607828066476243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8280664761577299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года942360384184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360384184560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2619725134221860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2513422186182350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26540255702271618858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25570227161885818206
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4943492747270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4927472742150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4953493747374225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4937473742253400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21587206331797914633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20633179791463314806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2158720633179790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2063317979146330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26540255702271618858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25570227161885818206
21103 Выручка за отчетный год13341213172682536191
21104 Выручка за предыдущий год21317268253619140346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11119181512330234919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18151233023169638547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2222316635230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3166352344950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2012276426880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2764268832230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2104028350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40283512720
23503 Прочие расходы за отчетный год125139188182
23504 Прочие расходы за предыдущий год13918818299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год852636470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26364710910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1753129266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53129218348
24603 Прочее за отчетный год521060
24604 Прочее за предыдущий год106480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16200512825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2005128251372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162005120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2005128250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (26540) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11119+2012+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (13341) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (13341) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 1.405

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.405<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить