ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГИРА" ИНН:0273064444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82036720 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244217581099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17581099858
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1030469802362456
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года980236245630975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150536297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53629751
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10563810031763852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1003176385231884
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10563810031763852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1003176385231884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745606792832027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года679283202712918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745706793832037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679383203712928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310683237931815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323793181518956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310683237931815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323793181518956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10563810031763852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1003176385231884
21103 Выручка за отчетный год88375369128429
21104 Выручка за предыдущий год53691284290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2811161677972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1616779720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60263752420457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37524204570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60263752420457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37524204570
23203 Проценты к получению за отчетный год1029792391
23204 Проценты к получению за предыдущий год7923910
23403 Прочие доходы за отчетный год99426
23404 Прочие доходы за предыдущий год94260
23503 Прочие расходы за отчетный год8481375
23504 Прочие расходы за предыдущий год813750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69803832920499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38329204990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34824281390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242813900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66323590119109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35901191090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66323590119109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35901191090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6632)/Стоимость активов (105638) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2811+0+0) = 214.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6026)/Выручка (8837) = 68.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6632)/Выручка (8837) = 75.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.4

Индекс Альтмана Z = 7.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (68.19%), рентабельность компании (75.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить