Общество с ограниченной ответственностью "Реал-Авто" ИНН:0273064765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82042844 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года142744
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8281117
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года81117116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8295144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95144161
12103 Запасы на конец отчетного года3874869410288
12104 Запасы на конец предыдущего года8694102888491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195194181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194181492
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3213286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4075992010482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9920104829270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41561001510626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10015106269430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183918291834
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182918341624
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184918391844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183918441634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178577758486
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года777584867685
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года124
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года244
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года178677778490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года777784907689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521399293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399293107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521399293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399293107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41561001510626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10015106269430
21103 Выручка за отчетный год188383909550783
21104 Выручка за предыдущий год390955078350073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179823742848087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374284808747054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85616672696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166726963019
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86715131971
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151319712174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11154725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154725845
23403 Прочие доходы за отчетный год8540
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год62161462
23504 Прочие расходы за предыдущий год161462345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-3263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3263500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год254139
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год203
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год111
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9-4211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4211397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9-4211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4211397
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31182900
32008 Величина капитала на 31183900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31183900
33008 Величина капитала на 31184900
41103 Поступления – всего за отчетный год2763800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2499000
41193 Прочие поступления за отчетный год264800
41203 Платежи – всего за отчетный год2766400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1610900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26900
41293 Прочие платежи за отчетный год1128600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4156) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17982+867+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (18838) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (18838) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.801

Индекс Альтмана Z = 6.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (7.82), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реал-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить