ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0273067639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84465224 ОКВЭД:18.24.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года996127616351934
11504 Основные средства на конец предыдущего года127616351934733
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года996127616350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1276163519340
12103 Запасы на конец отчетного года9634811778374359
12104 Запасы на конец предыдущего года8117726746413171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76015180547695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5180585522260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48230612014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3061201438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177171360388200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13603880953400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1871314879104557002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148791044472744202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2727250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2725250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1-283-2820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-248-316-3140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28-256-257-292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-221-291-289-302
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9373853494246494
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8499944564944146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9373853494240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8499944564940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2234110000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707855011288800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550112901069358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9312660112880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6601129010690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1871314879104557002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148791044472744202
21103 Выручка за отчетный год9294909658357687
21104 Выручка за предыдущий год9096583567752544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7357741844337509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7418465749742416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1937167814020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1678117818010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3172470
22203 Управленческие расходы за отчетный год1314145610510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145679916980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6231912950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191307560
23303 Проценты к уплате за отчетный год253128180114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1282011140
23403 Прочие доходы за отчетный год4911610
23404 Прочие доходы за предыдущий год11619557
23503 Прочие расходы за отчетный год641387652
23504 Прочие расходы за предыдущий год13810189481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35541400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71882
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284333210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-2043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28433320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)284000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)284000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (18713) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7357+0+1314) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (9294) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (9294) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.497

Индекс Альтмана Z = 0.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить