ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЛЬМОНТАЖ" ИНН:0273067798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84470768 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256832223879
11504 Основные средства на конец предыдущего года322238792761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256832223879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года322238792761
12103 Запасы на конец отчетного года158013681612
12104 Запасы на конец предыдущего года136816121538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77334953746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349537463607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235348665541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486655415186
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492180889420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года808894207947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года251625532998
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25532998954
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252825653010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25653010966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239355236410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552364106981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239355236410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552364106981
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492180889420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года808894207947
21103 Выручка за отчетный год68071032912401
21104 Выручка за предыдущий год103291240117333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7373997410426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99741042614981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5663551975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35519752352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5663551975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35519752352
23403 Прочие доходы за отчетный год2678271632
23404 Прочие доходы за предыдущий год2716320
23503 Прочие расходы за отчетный год2039302603
23504 Прочие расходы за предыдущий год30260365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73803004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8030042287
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1516601
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16601457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58642403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6424031830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58642403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6424031830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (4921) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7373+0+0) = -7.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-566)/Выручка (6807) = -8.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (6807) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.056

Индекс Альтмана Z = 1.196

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.196<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-8.31%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить