Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма "Урал" ИНН:0273067999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84474223 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года510150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1015200
11503 Основные средства на конец отчетного года2359251526141628
11504 Основные средства на конец предыдущего года2515261416281692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2364252526290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2525262916480
12103 Запасы на конец отчетного года6241478021844
12104 Запасы на конец предыдущего года14780218440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4227377851860913050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3778518609101122268
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12876034027497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60340274977928
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44309460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858138535207590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3853520759223910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10945410602338824039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41060233882403911924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1820191312410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1913124113350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1830192312511345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192312511345446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9115391372213722694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39137221372269411478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года911539137221370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3913722137226940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10945410602338824039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41060233882403911924
21103 Выручка за отчетный год28233306934358640344
21104 Выручка за предыдущий год30693435864034425475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23795168533826241893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16853382623101026137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44381384053240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13840532493340
22203 Управленческие расходы за отчетный год35012178041350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год217804135108830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год937-794011890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79401189-15490
23403 Прочие доходы за отчетный год6037871164712436
23404 Прочие доходы за предыдущий год78711647124364614
23503 Прочие расходы за отчетный год597696166689587
23504 Прочие расходы за предыдущий год6961666895873639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год943115511680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1155116813000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189231234423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2312342601285
24603 Прочее за отчетный год84725210280
24604 Прочее за предыдущий год25210281630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93672-94877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год672-94877-972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93672-940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год672-948770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (10945) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23795+0+3501) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (937)/Выручка (28233) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (28233) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.201

Индекс Альтмана Z = 0.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (-0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная фирма Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить