ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОВЕКТОР" ИНН:0273068657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86141000 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6861137311461
11504 Основные средства на конец предыдущего года1137311461733
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68611373110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11373114610
12103 Запасы на конец отчетного года1303091102728666573330
12104 Запасы на конец предыдущего года110272866657333053878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20202190451806924187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19045180692418714738
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149050915191512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года509151915122186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1521011298261062530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129826106253990290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15278713096310656499490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1309631065649949071535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6433460254562570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6025456257204130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64364602745627720433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60274562772043314373
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94695855573022900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года585557302290026036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78954640344455756157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64034445575615731126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8842369889502870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6988950287790570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15278713096310656499490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1309631065649949071535
21103 Выручка за отчетный год427556409415392091436187
21104 Выручка за предыдущий год409415392091436187331676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385163361293354919423537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361293354919396252323278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4239348122371720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4812237172399350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4115643658296820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4365829682272850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1237446474900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44647490126500
23303 Проценты к уплате за отчетный год2704136024004898
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1360240048985183
23403 Прочие доходы за отчетный год179207500409809704
23404 Прочие доходы за предыдущий год750040980970419290
23503 Прочие расходы за отчетный год11303555485959905
23504 Прочие расходы за предыдущий год55548595990513598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51505050374750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50503747575510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1070105316321491
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105316321471684
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40803997358436060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39973584360608223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40803997358430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39973584360600
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 3160254000
32008 Величина капитала на 3160274000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4080000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4090000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4080000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4080000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 3164334000
33008 Величина капитала на 3164364000
36003 Чистые активы на 3164364000
36004 Чистые активы на 3160274000
41103 Поступления – всего за отчетный год492735000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год492735000
41203 Платежи – всего за отчетный год494566000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год486080000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4340000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2703000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1443000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1831000
43103 Поступления – всего за отчетный год103422000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год103422000
43203 Платежи – всего за отчетный год100610000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100610000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2812000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период981000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4080)/Стоимость активов (152787) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385163+41156+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1237)/Выручка (427556) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4080)/Выручка (427556) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.728

Индекс Альтмана Z = 4.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить