Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие "Спецмонтажсервис" ИНН:0273069234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86150192 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года906124600
11504 Основные средства на конец предыдущего года1246006
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года220000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1126124600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1246000
12103 Запасы на конец отчетного года7791106564257
12104 Запасы на конец предыдущего года1106564257281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2383246340983499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2463409834922254
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3297258820522660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2588205226601348
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года786300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8037622067140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6220671464160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9163746667146416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7466671464163889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6112515326520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5153265217670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6122516326621777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516326621777861
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3041230340524639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2303405246393028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3041230340520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2303405246390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9163746667146416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7466671464163889
21103 Выручка за отчетный год22234185311314412240
21104 Выручка за предыдущий год18531131441224016868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19456153421160811264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15342116081126416299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2778318915360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318915369760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2778318915360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318915369760
23403 Прочие доходы за отчетный год479264249
23404 Прочие доходы за предыдущий год92642491
23503 Прочие расходы за отчетный год114186129654
23504 Прочие расходы за предыдущий год8612965455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1684325412440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3254124411710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336651249255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год651249234190
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-220000
24603 Прочее за отчетный год1691021100
24604 Прочее за предыдущий год102110210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9592501885916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2501885916325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95925018850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25018859160
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315153000
32008 Величина капитала на 315163000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))959000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)959000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))959000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)959000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316112000
33008 Величина капитала на 316122000
36003 Чистые активы на 316122000
36004 Чистые активы на 315163000
41103 Поступления – всего за отчетный год25477000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25158000
41193 Прочие поступления за отчетный год319000
41203 Платежи – всего за отчетный год23268000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12692000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7132000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год426000
41293 Прочие платежи за отчетный год930000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2209000
43103 Поступления – всего за отчетный год4500000
43193 Прочие поступления за отчетный год4500000
43203 Платежи – всего за отчетный год6000000
43293 Прочие платежи за отчетный год6000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период709000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (959)/Стоимость активов (9163) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19456+0+0) = 14.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2778)/Выручка (22234) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (959)/Выручка (22234) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.013

Индекс Альтмана Z = 7.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (12.49%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие Спецмонтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить