Общество с ограниченной ответственностью "КонтурИнжиниринг" ИНН:0273069844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86156195 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31052950699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3204699188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1981281073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1281073376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330830891772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33431772564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330830891772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33431772564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30432094796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2394796-1593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265995976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9499761982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265995976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9499762157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330830891772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33431772564
21103 Выручка за отчетный год263233713629
21104 Выручка за предыдущий год3671362945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196116731187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167311871587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67116982442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19982442-1542
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67116982442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19982442-1542
23403 Прочие доходы за отчетный год891400
23404 Прочие доходы за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год154675
23504 Прочие расходы за предыдущий год39658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74513712437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17422437-1550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год967371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год737154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64912982366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16692366-1604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (3308) = 19.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1961+0+0) = 34.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (2632) = 25.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (2632) = 24.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.483

Индекс Альтмана Z = 20.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (12.46), коэффициент текущей ликвидности (12.48), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (25.49%), рентабельность компании (24.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КонтурИнжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить