ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНМАСТЕР" ИНН:0273070021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091737 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87122
12104 Запасы на конец предыдущего года12258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года408593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года733589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5891052
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года733589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5891052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года463353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года474364
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года733589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5891052
21103 Выручка за отчетный год32997456
21104 Выручка за предыдущий год74566095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32997456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74564757
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32517299
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72994650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157107
23503 Прочие расходы за отчетный год1720
23504 Прочие расходы за предыдущий год2035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13773
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11060
32003 Величина капитала на 31110
32007 Величина капитала на 314630
32008 Величина капитала на 314740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)150
33003 Величина капитала на 31110
33007 Величина капитала на 314780
33008 Величина капитала на 314890
36003 Чистые активы на 313640
36004 Чистые активы на 313640
41103 Поступления – всего за отчетный год39760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39190
41193 Прочие поступления за отчетный год570
41203 Платежи – всего за отчетный год39910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1280
41293 Прочие платежи за отчетный год9590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (733) = 2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3251+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (3299) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (3299) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.004

Индекс Альтмана Z = 6.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНМАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить