Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс" ИНН:0273070060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88091513 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2717291094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7291094839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7533819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33819395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34610671113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106711131234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34610671113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106711131234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296275230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275230213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года454454454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50338429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338429567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50792883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7928831021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34610671113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106711131234
21103 Выручка за отчетный год214347955676
21104 Выручка за предыдущий год479556763890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210647305646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год473056463841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год653049
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год653049
23503 Прочие расходы за отчетный год1699
23504 Прочие расходы за предыдущий год999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год562140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год451732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (346) = 4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2106+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2143) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (2143) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.92

Индекс Альтмана Z = 12.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (6.92), коэффициент текущей ликвидности (6.92), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить