ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНГМ" ИНН:0273070286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094500 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300300300300
12104 Запасы на конец предыдущего года300300300300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299693271431615146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93271431615146176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126245329107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24532910758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34229872149450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года987214945155530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342298721494615553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98721494615553534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7616754590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6754594660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года771685469476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685469476343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265091861447515075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91861447515075189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26519187144770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года918714477150770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342298721494615553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98721494615553534
21103 Выручка за отчетный год55394322015392
21104 Выручка за предыдущий год43220153921005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52544237015223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4237015220963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2858500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8501720
22203 Управленческие расходы за отчетный год6540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27980-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80-41690
23404 Прочие доходы за предыдущий год18810559
23503 Прочие расходы за отчетный год138112
23504 Прочие расходы за предыдущий год112174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141267-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267-41670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5553034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5303485
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86214-7133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214-7133342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86214-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214-71330
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31675000
32008 Величина капитала на 31685000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)86000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)86000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31761000
33008 Величина капитала на 31771000
36003 Чистые активы на 31771000
36004 Чистые активы на 31685000
41203 Платежи – всего за отчетный год119000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109000
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-119000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (3422) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5254+0+6) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (279)/Выручка (5539) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (5539) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Индекс Альтмана Z = 2.145

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.145<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНГМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить