ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЕЯ" ИНН:0273070310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094977 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303485424
11504 Основные средства на конец предыдущего года485424198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303485424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485424198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101741016010368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101601036810326
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года767170276965
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года702769656965
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120309447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309447128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179651749617800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174961780017419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182681798118224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179811822417617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18243174313766
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174313766-5085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18253174413776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174413776-5075
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года991344022079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154411008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4411008613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1554014448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5401444822692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182681798118224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179811822417617
21103 Выручка за отчетный год18802333324305
21104 Выручка за предыдущий год23333243050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112580198143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год801981430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7551531416162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15314161620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7551531416162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15314161620
23203 Проценты к получению за отчетный год1196969
23204 Проценты к получению за предыдущий год69690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65018120
23403 Прочие доходы за отчетный год35143
23404 Прочие доходы за предыдущий год51430
23503 Прочие расходы за отчетный год10344404
23504 Прочие расходы за предыдущий год3444040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8671475010058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14750100580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5510851207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108512070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год812136658851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1366588510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год812136658851
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1366588510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (812)/Стоимость активов (18268) = 4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1125+0+0) = 67.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (755)/Выручка (1880) = 40.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (812)/Выручка (1880) = 43.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 686.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 686.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1216.867

Индекс Альтмана Z = 1284.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8), коэффициент быстрой ликвидности (686.27), коэффициент текущей ликвидности (686.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (40.16%), рентабельность компании (43.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить