ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0273070423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88095385 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33886687
11504 Основные средства на конец предыдущего года66876254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33886687
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66876254
12103 Запасы на конец отчетного года18724
12104 Запасы на конец предыдущего года7240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года119483
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года483277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18621395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13952773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17223
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22122827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28273102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56009514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95149356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года394189
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48678902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89028860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года319392
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года392318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51869305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93059178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56009514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95149356
21103 Выручка за отчетный год1580213602
21104 Выручка за предыдущий год1360211762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154868392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83929335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3165210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52102427
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49792695
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231-268
23203 Проценты к получению за отчетный год380
23403 Прочие доходы за отчетный год27071
23404 Прочие доходы за предыдущий год71447
23503 Прочие расходы за отчетный год368102
23504 Прочие расходы за предыдущий год10271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4022
24604 Прочее за предыдущий год13777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (5600) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15486+0+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (15802) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (15802) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = -2.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить