Общество с ограниченной ответственностью "Компания Олимп" ИНН:0273071360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88101890 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года567680793798
11504 Основные средства на конец предыдущего года680793798676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года567680793798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года680793798676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3041278321881949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2792218819492796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11531511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1431511127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3042293622033172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2935220331723721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3609361629963970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3615299639704397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2271205320541740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2053205417401003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133815639421161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156294211612208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133815639422230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156294222303394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3609361629963970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3615299639704397
21103 Выручка за отчетный год4774312925754399
21104 Выручка за предыдущий год4429257543995783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3517330921023637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3309210236375176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1257-180473762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1120473762607
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1257-180473762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120473762607
23403 Прочие доходы за отчетный год301158348928
23404 Прочие доходы за предыдущий год283489283
23503 Прочие расходы за отчетный год1296134960153
23504 Прочие расходы за предыдущий год13506015313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26254361737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53361737597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год535400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2180361737
36003 Чистые активы на 312271000
36004 Чистые активы на 312053000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (3609) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3517+0+0) = 35.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1257)/Выручка (4774) = 26.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (4774) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.697

Индекс Альтмана Z = 5.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.27), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (26.33%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить