ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДАМАНТ" ИНН:0273071709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88110245 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131715272318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152723181919
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года149980155812160480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года155812160480160980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2565878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65878187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151322157404164546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157404164546163086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151322157404164546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157404164545163086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года838478920064795
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года892006479540055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838578921064805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года892106480540065
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года673566777097760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6777097760121284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1094241981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42419811737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года674656819499741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6819499741123021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151322157404164546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157404164546163086
21104 Выручка за предыдущий год495685634651453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1566300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339055634651453
22203 Управленческие расходы за отчетный год2571566318299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2573390538047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339053804733123
23203 Проценты к получению за отчетный год152415811607
23204 Проценты к получению за предыдущий год158116071590
23303 Проценты к уплате за отчетный год6549793510871
23304 Проценты к уплате за предыдущий год79351087112917
23403 Прочие доходы за отчетный год1973583
23404 Прочие доходы за предыдущий год7358364
23503 Прочие расходы за отчетный год2614381166
23504 Прочие расходы за предыдущий год14381166220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52892684827700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268482770021640
24603 Прочее за отчетный год6424410
24604 Прочее за предыдущий год244129610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53532440724739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244072473918972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53532440724739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год244072473918972

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5353)/Стоимость активов (151322) = -3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+257) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5353)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.243

Индекс Альтмана Z = 7.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (49.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить